دانلود:بررسی حقوقی اعمال نظام راهبری شرکتی در نظام بانکداری

توضیحات

دانلود:بررسی حقوقی اعمال نظام راهبری شرکتی در نظام بانکداری

تعداد 136صفحات این فایل word

چکیده :

واژگان کلیدی : نظام راهبری شرکتی ، بانک، هیات مدیره، سهامداران، سپرده گذاران، شفافیت ، افشای اطلاعات ، کمیته بازل، بانک مرکزی

فهرست مطالب

مقدمه ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 1

بیان مسئله ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 1

سوالات تحقیق ………………………………………………………………………………………………………………………………………….. 2

فرضیات …………………………………………………………………………………………………………………………………………………….. 3

پیشینه تحقیق ………………………………………………………………………………………………………………………………………….. 3

اهداف و ضرورت تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………………… 4

روش تحقیق ……………………………………………………………………………………………………………………………………………… 5

سامان دهی تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………………………. 5

فصل اول : بیان کلیات و ارایه مسائل حقوقی نظام بانکداری در جهت اعمال نظام راهبری شرکتی …….. 6

1-1-کلیات ……………………………………………………………………………………………………………………………………………….. 7

1-1-1-مفهوم نظام راهبری شرکتی ……………………………………………………………………………………………………… 7

1-1-1-1-تعاریف …………………………………………………………………………………………………………………………………. 7

1-1-1-1-1-نظام راهبری شرکتی ………………………………………………………………………………………………………. 7

1-1-1-1-2-بانک ………………………………………………………………………………………………………………………………… 12

1-1-1-2-اهمیت و اهداف نظام راهبری شرکتی ………………………………………………………………………………… 14

1-1-2-مبانی نظری و سیستم های راهبری شرکتی …………………………………………………………………………… 16

1-1-2-1-چارچوب های نظری ……………………………………………………………………………………………………………. 16

1-1-2-1-1-تئوری نمایندگی …………………………………………………………………………………………………………….. 17

1-1-2-1-2-تئوری هزینه معاملات ……………………………………………………………………………………………………. 19

1-1-2-1-3 تئوری ذی نفعان …………………………………………………………………………………………………………. 20

1-1-2-2-سیستم های راهبری شرکتی ………………………………………………………………………………………….. 23

1-1-2-2-1-سیستم برون سازمانی ………………………………………………………………………………………………… 24

1-1-2-2-2-سیستم درون سازمانی ……………………………………………………………………………………………….. 25

1-1-2-2-3-مقایسه سیستم های راهبری شرکتی و امکان سنجی همگرایی آنها ……………………….. 27

1-1-3-تاریخچه نظام راهبری شرکتی ……………………………………………………………………………………………. 28

1-1-3-1-تاریخچه جهانی نظام راهبری شرکتی ……………………………………………………………………………. 28

1-1-3-2-تاریخچه نظام راهبری شرکتی در ایران …………………………………………………………………………. 31

1-2-بانکداری و ساختار بهینه برای اعمال نظام راهبری شرکتی ……………………………………………………… 32

1-2-1-بانکداری ……………………………………………………………………………………………………………………………….. 32

1-2-1-1-اقسام نظام های بانکداری و نظام بانکداری موجود در کشور …………………………………………. ۳2

1-2-1-2-بررسی تفاوت ها و مزیت های نظام بانکداری متعارف و اسلامی ………………………………….. 35

1-2-1-3-چالش ها و مسائل حقوقی بانکداری در ایران ………………………………………………………………… 37

1-2-1-3-1-فقدان قصد و رضا در عقود منعقده ……………………………………………………………………………. 38

1-2-1-3-2-وکالت بانک ………………………………………………………………………………………………………………… 38

1-2-1-3-3-عدم تقارن اطلاعاتی و مخاطرات اخلاقی ………………………………………………………………….. 39

1-2-1-3-4-ایرادات پرداخت سود علی الحساب ……………………………………………………………………………. 40

1-2-1-3-5-تعارض مقررات بانکی با سایر قوانین کشور ……………………………………………………………….. 41

1-2-1-3-5-1-تعارض با قانون اساسی ………………………………………………………………………………………….. 41

1-2-1-3-5-2-تعارض با قانون مدنی …………………………………………………………………………………………….. 41

1-2-1-3-5-3-تعارض با قانون پولی و بانکی ……………………………………………………………………………….. 42

1-2-2-ساختار مالکیت بهینه برای اعمال نظام راهبری شرکتی در بانک ………………………………………. 44

1-2-2-1-نوع ساختار مالکیت ………………………………………………………………………………………………………….. 44

1-2-2-2-میزان تمرکز در ساختار مالکیت بانک …………………………………………………………………………….. 50

فصل دوم : راهکار های نظام راهبری شرکتی در سیستم بانکداری …………………………………………………… 56

2-1-راهکارهای غیر مستقیم جهت حفظ حقوق ذی نفعان …………………………………………………………….. 57

2-1-1-چگونگی مدیریت بانک بر پایه اصول نظام راهبری شرکتی ……………………………………………….. 57

2-1-1-1-مباحث مقدماتی ………………………………………………………………………………………………………………. 57

2-1-1-2-ساختار هیات مدیره …………………………………………………………………………………………………………. 59

2-1-1-2-1-اندازه هیات مدیره ……………………………………………………………………………………………………….. 59

2-1-1-2-2-ترکیب هیات مدیره ………………………………………………………………………………………………………. 61

2-1-1-2-3-ویژگی های اعضای هیات مدیره …………………………………………………………………………………. 64

2-1-1-3-ریاست هیات مدیره و مدیریت عامل بانک ……………………………………………………………………… 69

2-1-1-4-کمیته های هیات مدیره ………………………………………………………………………………………………….. 73

2-1-1-4-1-کمیته حسابرسی …………………………………………………………………………………………………………. 74

2-1-1-4-2-کمیته مدیریت ریسک ………………………………………………………………………………………………… 75

2-1-1-4-3-کمیته پاداش(جبران خدمات) …………………………………………………………………………………….. 76

2-1-1-4-4-کمیته انتصابات ……………………………………………………………………………………………………………. 76

2-1-1-4-5-کمیته شریعت ………………………………………………………………………………………………………………. 77

2-1-2-افشای اطلاعات و شفافیت در نظام راهبری شرکتی …………………………………………………………….. 79

2-1-2-1-اهمیت شفافیت در نظام بانکداری در راستای بهبود راهبری شرکتی ……………………………. 79

2-1-2-2-دلایل حقوقی افشاء اطلاعات ………………………………………………………………………………………….. 82

2-1-2-2-1-نظریه تخصیص ناروا …………………………………………………….. …………………………………………… 82

2-1-2-2-2-نظریه وظیفه امانی ………………………………………………………………………………………………………. 83

2-1-2=3-افشای اطلاعات ………………………………………………………………………………………………………………… 83

2-1-2-3-1-افشا …………………………………………………………………………………………………………………………….. 84

2-1-2-3-2-اطلاعات مهم بانک …………………………………………………………………………………………………….. 85

2-1-2-3-2-1-اطلاعات مالی ………………………………………………………………………………………………………….. 86

2-1-2-3-2-2-راهبردها و روش های مدیریتی و راهبری شرکتی ………………………………………………. 86

2-1-2-3-2-3-خط مشی های حسابداری ……………………………………………………………………………………. 87

2-1-2-3-2-4-اطلاعات راجع به اشخاص مهم بانک ……………………………………………………………………. 87

2-1-2-3-3-ویژگی های اطلاعات مهم افشا شده …………………………………………………………………………. 88

2-2-راهکار های مستقیم حفظ حقوق ذی نفعان ……………………………………………………………………………… 90

2-2-1-حمایت از حقوق سهامداران ………………………………………………………………………………………………… 90

2-2-1-1-حقوق مالی ……………………………………………………………………………………………………………………… 91

2-2-1-1-1-حق سهیم شدن در سود ……………………………………………………………………………………………. 91