دانلود:بررسی جرائم مربوط به بورس اوراق بهادار

فهرست مطالب

عنوان                                                                                                                                                    صفحه

چکیده………………………………………………………………………………………………………………………………………….1

مقدمه …………………………………………………………………………………………………………………………………………..2

1. بیان مسأله …………………………………………………………………………………………………………………………………2

2. اهدف و ضرورت های تحقیق……………………………………………………………………………………………………..5

3. سؤالات تحقیق ………………………………………………………………………………………………………………………….6

4. فرضیه های تحقیق …………………………………………………………………………………………………………………….6

5. 5. جنبه جديد بودن و نوآوري در تحقيق ………………………………………………………………………………………….7

6. پیشینه تحقیق ……………………………………………………………………………………………………………………………8

7. روش و طرح تحقیق ………………………………………………………………………………………………………………..10

8. چارچوب تحقیق ……………………………………………………………………………………………………………………..14

فصل اوّل: كليّات و مفاهیم بنیادین

1-1: تعاریف ………………………………………………………………………………………………………………………………17

1-1-1: تعریف بورس …………………………………………………………………………………………………………………17

1-1-1-1: تعریف لغوی ………………………………………………………………………………………………………………17

1-1-1-2: تعریف اصطلاحی ……………………………………………………………………………………………………….18

1-1-1-3: تعریف قانونی …………………………………………………………………………………………………………….19

1-1-2: مفهوم اوراق بهادار …………………………………………………………………………………………………………..20

1-1-2-1: اوراق بهادار ………………………………………………………………………………………………………………..20

1-1-2-2: اوراق قرضه ………………………………………………………………………………………………………………..21

1-1-2-3:اسناد …………………………………………………………………………………………………………………………..21

1-1-2-4: اوراق مشارکت ……………………………………………………………………………………………………………22

1-2: پیشینه ایجاد نهاد بورس و مقررات قانونی در خصوص آن ……………………………………………………….22

1-2-1: تأسیس نهاد بورس ………………………………………………………………………………………………………….22

1-2-2: قوانین مرتبط با نهاد بورس در حقوق ایران …………………………………………………………………………25

1-2-3: انواع بورس ……………………………………………………………………………………………………………………26

1-2-3-1: بورس اوراق بهادار ………………………………………………………………………………………………………26

1-2-3-2: بورس کالا ………………………………………………………………………………………………………………….27

1-2-3-3: فرابورس ……………………………………………………………………………………………………………………28

1-3: ارکان  و ساختار حقوقی سازمان بورس ………………………………………………………………………………….28

1-3-1: ارکان بازار بورس اوراق بهادار  …………………………………………………………………………………………29

 1-3-2: ساختار حقوقی ………………………………………………………………………………………………………………31

فصل دوم: جرایم بورس

2-1: اهداف و ارکان جرایم ………………………………………………………………………………………………………….36

2-1-1: اهداف جرم‌انگاری …………………………………………………………………………………………………………..36

2-1-1-1: تئوری سزادهی یا غیرنتیجه‌گرا ………………………………………………………………………………………37

2-1-1-2: تئوری اصالت فایده با نتیجه‌گرا …………………………………………………………………………………….37

2-1-1-3: تئوری دوگانه یا ترکیبی ……………………………………………………………………………………………….38

2-1-2: تعریف ارکان جرم …………………………………………………………………………………………………………..39

2-1-2-1: رکن قانونی جرم  ………………………………………………………………………………………………………..40

2-1-2-2: رکن مادی جرم  ………………………………………………………………………………………………………….41

2-1-2-3:  رکن روانی جرم  ……………………………………………………………………………………………………….42

2-2: جرایم بورس و  ارکان آنها ……………………………………………………………………………………………………43

2-2-1: جرایم مقرر در قانون بازار اوراق بهادار جمهوري اسلامي ايران …………………………………………….43

2-2-1-1: افشای اطلاعات به صورت غیر مجاز ……………………………………………………………………………..43

2-2-1-2: افشای اسرار شخصی بدون مجوز ………………………………………………………………………………….49

2-2-1-3: غصب عناوین و مشاغل كارگزاري ………………………………………………………………………………..52

2-2-1-4: خیانت در امانت ………………………………………………………………………………………………………….55

2-2-2: جرایم مقرر در لایحه تجارت ایران ……………………………………………………………………………………57

2-2-2-1: استفاده از عنوان شرکت فاقد ثبت  ………………………………………………………………………………..58

2-2-2-2: کلاهبرداری ……………………………………………………………………………………………………………….61

2-2-3: آيين‌نامه اجرايي قانون مبارزه با پولشويي ……………………………………………………………………………67

2-2-3-1: افشای اطلاعات و اسناد گردآوری شده در اجرای قانون مبارزه با پولشویی ……………………….69

2-2-4: سایر قوانین و مقررات ……………………………………………………………………………………………………..73

2-2-4-1: دستورالعمل رسیدگی به تخلفات اشخاص موضوع ماده 35 قانون بازار اوراق بهادار ج.ا.ا و دیگر اشخاص تحت نظارت سازمان ………………………………………………………………………………………………………73

2-2-4-2: قانون توسعة ابزارها و نهادهای مالی جدید در جهت تسهیل اجرای سیاست‌های كلی اصل چهل و چهارم قانون اساسی ………………………………………………………………………………………………………………….77

فصل سوم: مجازات‌های مرتبط با  بورس

3-1: مجازات‌های مقرر در قانون بازار اوراق بهادار جمهوري اسلامي ايران ………………………………………..80

3-1-1: حبس تعزیری …………………………………………………………………………………………………………………80

3-1-2: جریمه نقدی …………………………………………………………………………………………………………………..84

3-1-3: مجازات حبس برای غصب عناوین و مشاغل كارگزاري ……………………………………………………….86

3-1-4: حبس در نتیجه خیانت در امانت ……………………………………………………………………………………….88

3-1-5: مجازات اشخاص حقوقی …………………………………………………………………………………………………90

3-2: مجازات‌های مقرر در لایحه تجارت ایران ……………………………………………………………………………….93

3-2-1: حبس و جزای نقدی به سبب استعمال عنان شرکت فاقد ثبت ……………………………………………….93

3-2-2: جزای نقدی به سبب عدم درج سرمایه شرکت ……………………………………………………………………94

3-2-3: جرائم مربوط به تشكيل شركت …………………………………………………………………………………………95

3-3: آيين‌نامه اجرايي قانون مبارزه با پولشويي ………………………………………………………………………………..99

3-3-1: مجازات مرتکبین جرم پولشویی ………………………………………………………………………………………..99

3-3-2: افشای اطلاعات و اسناد گردآوری شده در اجرای قانون مبارزه با پولشویی …………………………..100

3-4: دستورالعمل انضباطی ناشران پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران ……………………………………100

3-4-1: تنبیهات انضباطی …………………………………………………………………………………………………………..101

3-4-2: تخلفات انضباطی موجب تذکر کتبی به ناشر و مدیران ارشد ……………………………………………….102

3-4-3: تخلفات انضباطی موجب تذكر کتبی به ناشر و مدیران ارشد آن با درج در پرونده …………………104

3-4-4: تخلفات انضباطی موجب تذكر کتبی به ناشر و مدیران ارشد ……………………………………………….106

3-4-5: تخلفات موجب تذكر کتبی به سهامدار/سهامداران عمده ناشر و مدیران ارشد ……………………….109

3-4-6: تخلفات موجب اخطار کتبی به سهامداران عمده و مدیران ارشد و اعلام به عموم …………………110

3-4-7: تنبیهات انضباطی به سبب عدم رعایت مفاد دستورالعمل افشاء …………………………………………….111

3-4-8: تشدید مجازات به سبب تکرار تخلفات انضباطی ……………………………………………………………….114

3-5: دستورالعمل انضباطی کارگزاران ………………………………………………………………………………………….115

3-5-1: تنبیهات انضباطی کارگزاران  …………………………………………………………………………………………..115

3-5-2: تخلفات موجب تذکر کتبی به کارگزار بدون درج در پرونده ……………………………………………….116

3-5-3: تخلفات موجب اخطار کتبی به کارگزار و درج آن در پرونده ………………………………………………118

3-5-4: تخلفات موجب محرومیت کارگزار از انجام معاملات حداکثر تا شصت روز کاری ……………….121

3-5-5: تخلفات موجب تعلیق تمام یا بخشی از مجوزهای کارگزار …………………………………………………126

3-5-6: تشدید تنیبه انضباطی ……………………………………………………………………………………………………..127

3-5-7: تعلیق یا تخفیف تنبیه ……………………………………………………………………………………………………..127

3-6: سایر مجازات‌ها …………………………………………………………………………………………………………………128

3-6-1: دستورالعمل انضباطی ناشران پذیرفته شده در فرا بورس ایران ……………………………………………..128

3-6-2: دستورالعمل انضباطی ناشران غیربورسی و غیر فرابورسی ثبت شده نزد سازمان ……………………129

3-6-3: دستورالعمل رسیدگی به تخلفات اشخاص موضوع ماده 35 قانون بازار اوراق بهادار ج.ا.ا و دیگر اشخاص تحت نظارت سازمان …………………………………………………………………………………………………….130

3-6-4: دستورالعمل نحوه مراقبت از اشخاص مظنون در بازار سرمایه ……………………………………………..132

3-6-5: قانون توسعة ابزارها و نهادهای مالی جدید در جهت تسهیل اجرای سیاست‌های كلی اصل چهل و چهارم قانون اساسی …………………………………………………………………………………………………………………..133

 

فصل چهارم: پیشگیری از ارتکاب جرائم مربوط به بورس

4-1: هزينه هاي جرم و پیشگیری ……………………………………………………………………………………………….137

4-2: روش های پیشگیری از جرائم مرتبط با بورس ……………………………………………………………………..140

4-2-1: اتخاذ سیاست کیفری ……………………………………………………………………………………………………..140

4-2-2: اتخاذ سیاست غیرکیفری …………………………………………………………………………………………………141

فصل پنجم : بحث و تفسیر و نتیجه گیری و جمع بندی

 

5-1 نتیجه‌گیری وجمع بندی……………………………………………………………………………………………………….143

5-2 پیشنهادات………………………………………………………………………………………………………………………….144

فهرست منابع

منابع فارسی……………………………………………………………………………………………………………………………….147

منابع غیرفارسی………………………………………………………………………………………………………………………….150

چکیده انگلیسی………………………………………………………………………………………………………………………….152